Курс: Планирование финансово-хозяйственной деятельности предприятия

Продолжительность курса: 32 ак. ч.

Описание курса:
Программа посвящена формированию системы комплексного планирования на предприятии как основы для принятия управленческих решений, контроля ресурсов и достижения стратегических целей. В центре внимания — взаимосвязь операционного, финансового и стратегического планирования, методы бюджетирования, анализ отклонений и адаптация планов в условиях изменяющейся рыночной среды.

Аудитория:
• Руководители планово-экономических отделов
• финансовые директора
• экономисты
• финансовые аналитики
• менеджеры по планированию производства и продаж
• специалисты по бюджетированию.

Необходимая подготовка:
Базовые знания экономики предприятия, опыт работы с Excel, понимание финансовой отчетности.

Программа курса:
Модуль 1. Цели и задачи планирования финансово-хозяйственной деятельности:
• Виды планирования по характеру целей: стратегическое, тактическое, текущее, прогнозирование;
• Технологии, методы и приемы планирования (нормативный, балансовый, расчетно-аналитический, экономико-математические методы);
• Типичные ошибки и проблемы при внедрении системы планирования в компании.

Модуль 2. BSC (Сбалансированная система показателей), пирамида эффективности:
• Фазы развития компании и изменения в системе управления бизнес-процессами;
• Системы KPI на базе BSC: стратегические карты, каскадирование показателей;
• Пирамида эффективности: взаимосвязь операционных и финансовых метрик.

Модуль 3. Финансовое моделирование:
• Структура плана компании: долгосрочные и краткосрочные планы, бюджеты;
• Финансовая модель: принципы построения, логика взаимосвязей, допущения;
• Построение прогнозной отчетности (P&L, Cash Flow, Balance Sheet) в Excel.

Модуль 4. Информационная база планирования:
• Статистические исследования, ретроспективный анализ, анализ производства и реализации продукции;
• План-фактный анализ, анализ динамики выполнения плана, анализ ассортимента и структуры продукции;
• Анализ факторов и резервов увеличения выпуска и реализации продукции;
• Анализ производственной мощности, факторный анализ (метод цепных подстановок, интегральный метод);
• Анализ рентабельности (продукции, продаж, активов);
• Практикум в Excel: построение аналитических таблиц, расчет влияния факторов.

Модуль 5. Показатели эффективности и результативности:
• Анализ технико-экономических показателей деятельности предприятия (фондоотдача, материалоемкость, производительность и др.);
• Факторы и резервы эффективности производственной деятельности, оценка влияния на финансовые результаты.

Модуль 6. Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами и эффективности труда:
• Факторы производительности труда (технические, организационные, социальные);
• Поиск резервов повышения производительности труда;
• Анализ влияния численности и выработки на объем продукции.

Модуль 7. Анализ обеспеченности потребности в материальных ресурсах источниками покрытия:
• Анализ оборачиваемости материальных ресурсов, нормирование запасов;
• Оценка эффективности использования материалов.

Модуль 8. Планирование продаж:
• Бизнес-процесс формирования прибыли; модель кругооборота капитала «выручка – дебиторская задолженность – деньги»;
• Два ключевых отчета: отчет о прибылях и убытках (P&L) и отчет о движении денежных средств (CF);
• Принятие решений на основе маржинального анализа: расчет точки безубыточности, маржинальной рентабельности;
• Анализ ассортимента и товарооборота, динамики продаж, портфеля заказов;
• Оценка эффективности продаж по товарным группам;
• Анализ структуры ассортимента: ABC-анализ, RFM-анализ;
• Анализ стабильности продаж: XYZ-анализ.

Модуль 9. Планирование производства продукции:
• Методы планирования и управления запасами и заказами (EOQ, JIT, MRP);
• Планирование уровня незавершенного производства и запасов, эффективного использования производственных мощностей;
• Планирование запасов готовой продукции каждого вида с учетом целевой загрузки оборудования и сезонности продаж;
• ABC/XYZ-анализ для управления запасами;
• Планирование потребности в оборотных средствах;
• Внесение корректировок в планы производства в связи с изменениями в плане продаж и отгрузки;
• Практикум в Excel: построение производственного плана, расчет оптимального запаса.

Модуль 10. Планирование затрат:
• Планирование производственных затрат по стадиям производственного процесса (позаказное, попродуктное, попередельное калькулирование себестоимости);
• Методы оперативного контроля производственной себестоимости продукции;
• Планирование коммерческих затрат (расходы на продажу, логистику);
• Планирование административно-управленческих затрат (бюджет управления);
• Составление бюджета затрат, расчет себестоимости единицы продукции.

Модуль 11. Анализ и прогнозирование финансового состояния компании:
• Показатели финансового состояния (ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость);
• Факторы, влияющие на финансовое состояние;
• Влияние показателей результативности и деловой активности на финансовое состояние компании;
• Планирование оптимизации активов на базе анализа складских запасов, неликвидных материалов;
• Разработка мероприятий по оптимизации активов и пассивов;
• Прогнозирование финансового состояния с использованием трендовых и факторных моделей.

Итоговое тестирование.

Окончательная цена указывается в договоре на обучение.
Записаться на курс