Курс: Бухгалтер по налогам - базовый уровень: теория + практика в 1С

Продолжительность курса: 44 ак. ч.

Описание курса:
На данном слушатели получат комплексные знания в области налогового учета и налогообложения, научатся самостоятельно рассчитывать все основные налоги и корректно вести автоматизированный налоговый учет в программе 1С: Бухгалтерия

Аудитория:
• Начинающие бухгалтеры, знающие основы бухучета и 1С;
• Бухгалтеры (кассиры) на участках;
• Бухгалтеры организаций, применяющих ОСН и ПБУ 18/02.

Необходимая подготовка:
Знание основ бухгалтерского учета и налогообложения.

Программа курса:
Модуль 1. Налоговая система Российской Федерации и порядок её администрирования:
• Основы налогового законодательства. Классификация налогов и сборов. Структура системы налогообложения в РФ;
• Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков и налоговых органов;
• Виды мероприятий налогового контроля.

Модуль 2. Налог на добавленную стоимость (НДС):
• Кто является плательщиками НДС. Объект обложения, налоговая база;
• Место реализации товаров, работ, услуг. Операции, облагаемые и не подлежащие налогообложению;
• Применяемые налоговые ставки и продолжительность налогового периода;
• Расчет НДС по посредническим сделкам;
• Особенности определения налоговой базы по отдельным операциям: использование товаров для собственных нужд, безвозмездная передача имущества;
• Исполнение обязанностей налогового агента по НДС;
• Входной НДС: правила и особенности его зачета;
• Счета-фактуры: оформление, корректировка, исправления;
• Ведение книг покупок и продаж;
• Подготовка и представление налоговой декларации по НДС: сроки и порядок сдачи в инспекцию.

Модуль 3. Налог на прибыль организаций:
• Категории налогоплательщиков. Объект налогообложения;
• Формирование налоговой базы: учет доходов и расходов, их классификация;
• Нормируемые расходы. Отличия налогового учета от бухгалтерского;
• Особенности оценки доходов и расходов у производственных и торговых организаций;
• Длительность налогового периода, применяемые ставки налога;
• Подготовка налоговой декларации: содержание, порядок заполнения, сроки предоставления;
• Положение ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль»: отражение временных и постоянных разниц.

Модуль 4. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ):
• Круг налогоплательщиков. Объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставки налога;
• Доходы, не подлежащие налогообложению. Применение налоговых вычетов;
• Роль налоговых агентов по НДФЛ;
• Представление налоговой отчетности по НДФЛ.

Модуль 5. Страховые взносы:
• Кто является плательщиком. Объект обложения, расчетная база;
• Виды выплат, не облагаемых страховыми взносами;
• Применяемые тарифные ставки;
• Порядок и сроки предоставления отчетности по страховым взносам в налоговые органы.

Модуль 6. Транспортный налог:
• Кто платит налог. Объект обложения, налоговая база;
• Применяемые ставки и длительность налогового периода.

Модуль 7. Налог на имущество организаций:
• Категории налогоплательщиков. Объект обложения, налоговая база;
• Установленные ставки налога, продолжительность налогового периода;
• Порядок расчета суммы налога к уплате в бюджет;
• Сдача налоговой отчетности.

Модуль 8. Отражение налогов в бухгалтерской отчетности организации
• Учет дебиторской и кредиторской задолженности по налогам в бухгалтерском балансе;
• Отражение расчетов по налогу на прибыль в отчете о финансовых результатах.

Модуль 9. Порядок уплаты налогов в виде единого налогового платежа.

Модуль 10. НДС:
• Учет операций, облагаемых НДС;
• Раздельный учет налога;
• НДС при отгрузке без передачи права собственности;
• Учет НДС по посредническим операциям;
• Исполнение обязанностей налогового агента;
• Учет НДС с межценовой разницы;
• Ведение регистров учета НДС;
• Подготовка налоговой декларации по НДС;
• Корректировка ранее поданной декларации.

Модуль 11. Налог на прибыль:
• Основные принципы отражения налогового учета в учетной программе;
• Применение ПБУ 18/02: балансовый метод учета;
• Создание резервов на предстоящие расходы по оплате отпусков;
• Формирование резервов по сомнительным долгам;
• Учет представительских, командировочных расходов и рекламы в налоговом учете;
• Учет модернизации основных средств;
• Отражение операций в иностранной валюте;
• Ведение регистров налогового учета;
• Подготовка налоговой декларации по налогу на прибыль.

Модуль 12. Транспортный налог:
• Настройка механизма начисления и расчета транспортного налога.

Модуль 13. Налог на имущество организаций:
• Расчет и начисление налога на имущество. Настройка параметров учета.

Модуль 14. Бухгалтерская и налоговая отчетность:
• Формирование и отражение данных в балансе организации.

Окончательная цена указывается в договоре на обучение.
Записаться на курс